주식 초보자도 5분 만에 끝내는 국내주식 세금 신고 방법 매우 쉬운 방법 가이드

국내 주식을 시작하고 수익이 발생하면 가장 먼저 걱정되는 것이 바로 세금입니다. 세금이라는 단어만 들어도 복잡하고 어렵게 느껴지지만, 사실 개인 투자자가 챙겨야 할 부분은 정해져 있습니다. 복잡한 세법 용어 대신 누구나 따라 할 수 있는 국내주식 세금 신고 방법 매우 쉬운 방법을 단계별로 정리해 드립니다.

1. 국내 주식 투자 시 발생하는 세금의 종류

주식 거래를 하면 크게 세 가지 세금이 발생합니다. 하지만 대부분은 증권사에서 자동으로 처리하므로 본인이 직접 신고해야 하는 경우는 한정적입니다.

증권거래세
주식을 팔 때(매도) 발생하는 세금입니다.
현재 코스피, 코스닥 종목을 매도할 때 자동으로 차감됩니다.
별도의 신고 절차가 필요 없으며 수익 여부와 상관없이 매도 금액에 부과됩니다.

배당소득세
기업으로부터 배당금을 받을 때 발생하는 세금입니다.
세율은 15.4%(지방소득세 포함)입니다.
배당금이 입금될 때 증권사에서 세금을 미리 떼고(원천징수) 남은 금액만 입금하므로 직접 신고할 필요가 없습니다.
단, 금융소득(이자+배당) 합계가 연 2,000만 원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이 됩니다.

양도소득세
주식을 팔아서 남은 차익에 대해 부과되는 세금입니다.
일반적인 소액 주주(개미 투자자)는 국내 상장 주식 매매 차익에 대해 세금을 내지 않습니다.
직계존비속 합산 보유액이 일정 기준 이상인 대주주이거나 비상장 주식을 거래할 때만 발생합니다.

2. 증권사 앱으로 끝내는 증권거래세 및 배당소득세

가장 쉬운 방법은 본인이 이용하는 증권사 앱의 기능을 활용하는 것입니다. 대부분의 세금 계산은 앱 내에서 확인 가능합니다.

거래내역 확인
앱 메뉴 내 [자산/계좌] -> [거래내역] 접속
매도 시 차감된 증권거래세 상세 내역 확인 가능

배당금 입금 통지
앱 알림 설정이나 카카오톡 알림톡을 통해 원천징수된 배당금 확인
[뱅킹/업무] -> [외화/해외주식] 또는 [배당내역] 메뉴에서 연간 누적 배당금 조회

금융소득 원천징수 영수증 발급
종합소득세 신고가 필요한 경우 앱에서 PDF 파일로 영수증을 즉시 다운로드 가능

3. 대주주 요건과 양도소득세 신고 대상 확인

내가 세금 신고 대상인지 아는 것이 가장 중요합니다. 국내 상장 주식의 경우 아래 조건에 해당하지 않는다면 양도소득세 신고 의무가 없습니다.

대주주 기준 확인
특정 종목의 지분율이 코스피 1%, 코스닥 2% 이상인 경우
또는 종목별 보유 금액이 50억 원(2024년 기준 상향) 이상인 경우

장외거래(비상장 주식)
거래소 밖에서 주식을 양도한 경우 소액 주주라도 무조건 신고 대상

신고 기한
상반기(1월~6월) 매도분: 8월 말까지 신고
하반기(7월~12월) 매도분: 다음 해 2월 말까지 신고

4. 국세청 홈택스를 활용한 양도소득세 신고 절차

만약 대주주에 해당하거나 비상장 주식을 거래했다면 국세청 홈택스를 통해 온라인으로 간편하게 신고할 수 있습니다.

홈택스 접속 및 로그인
간편인증 또는 공동인증서로 로그인
[신고/납부] 메뉴 선택 -> [양도소득세] 클릭

확정신고 또는 예정신고 작성
일반적인 매매는 [예정신고 작성] 선택
기본 정보(주소, 연락처 등) 입력

주식 양도소득금액 계산 명세서 작성
증권사에서 내려받은 주식양도소득세 자료를 참고하여 작성
양도일자, 취득일자, 양도가액, 취득가액 등을 입력
직접 입력이 힘들 경우 ‘엑셀 업로드’ 기능을 활용하면 훨씬 수월함

증빙서류 제출
증권사에서 발행한 주식거래내역서 등을 PDF로 업로드

세액 확인 및 납부
자동 계산된 세액을 확인하고 가상계좌나 카드로 납부 진행

5. 절세를 위한 핵심 체크리스트 및 주의사항

세금을 줄이고 실수를 방지하기 위해 다음 사항들을 반드시 체크해야 합니다.

금융소득종합과세 기준 체크
이자 소득과 배당 소득의 합이 2,000만 원 이하인지 수시로 확인
기준 초과 시 다른 소득(근로, 사업 등)과 합산되어 높은 세율이 적용될 수 있음

ISA(개인종합관리계좌) 활용
ISA 계좌 내에서 국내 주식에 투자할 경우 배당소득세 비과세 및 저율과세 혜택 가능
국내 주식 매매 차손익을 통산하여 세금 부담을 대폭 낮출 수 있음

손실 상계 확인
양도소득세 대상자의 경우 당해 연도 발생한 손실과 이익을 합산하여 신고
이익이 났더라도 다른 종목에서 손실이 났다면 세금 부과 대상 금액이 줄어듦

기본 공제 활용
양도소득세 신고 시 연간 250만 원의 기본 공제가 적용되므로 이를 반드시 반영

신고 기한 엄수
기한 내 신고하지 않을 경우 무신고 가산세(20%)와 지연 납부 가산세가 발생하므로 주의

국내 주식 세금 신고는 대다수의 투자자에게 증권사 자동 처리로 마무리되는 쉬운 과정입니다. 다만, 본인의 자산 규모가 커지거나 비상장 주식에 투자할 경우 위 가이드를 참고하여 국세청 홈택스를 활용하면 누구나 스스로 신고를 마칠 수 있습니다.

주식 초보자도 5분 만에 끝내는 국내주식 세금 신고 방법 매우 쉬운 방법 가이드